Cari Hesap Defteri Nasıl Tutulur?

Onlarca hatta yüzlerce müşteri ve tedarikçi kaydını tutmak zor olsa da işletme için büyük önem taşır. Her işlemin zamanında ve eksiksiz girilmesi ve doğru cari hesapta izlenmesi gerekir. Bu sayede alacak-borç durumunu net şekilde görebilirsiniz.

Bunun için ihtiyacınız olan ise cari hesap defteri tutmaktır.

Cari hesap defteri nasıl tutulur, nelere dikkat edilir, işletmenize faydaları nelerdir gibi pek çok soruyu sizler için yanıtladık. Keyifli okumalar!

Cari Hesap Nedir?

Cari hesap, işletmelerin müşterileri ve tedarikçileriyle yaptığı ticari işlemlerden oluşan borç ve alacakların takip edildiği hesaptır. Cari hesap sayesinde taraflar arasındaki borç-alacak durumu net bir şekilde izlenebilir.

Cari hesapta yer alan cari bakiye, ilgili müşteri ya da tedarikçi ile olan güncel borç veya alacak durumunu ifade eder. Özellikle tedarikçi ilişkisi ve müşteriyle olan ticari süreçlerin düzenli ilerlemesi için cari hesap takibi büyük önem taşır.

Cari Hesap Defteri Nedir?

Cari hesap defteri ise cari hesaplara ait işlemlerin kaydedildiği bir borç alacak defteridir. Buradaki “cari kelimesi”, devam eden ticari ilişkileri ifade eden bir anlam taşır. Bu defterde yapılan her cari hesap kaydı, gerçekleştirdiğiniz ticari işlemleri temsil eder.

Ticari işlem defteri olarak düşünebileceğiniz cari hesap defteri;

• satış,
• tahsilat,
• ödeme gibi tedarikçi ve müşteri hareketlerini detaylı şekilde gösterir.

Cari hesap defteri için dijital sistemler artsa da bazı işletmeler manuel cari defter kullanmayı tercih edebilir.

Cari Hesap Defteri Nasıl Tutulur?

Cari hesap defteri tutarken temel nokta, tüm işlemleri doğru ve eksiksiz şekilde kaydetmektir. Cari kayıt nasıl yapılır diye merak ediyorsanız şu adımları uygulayarak cari hesap defteri tutabilirsiniz:

1. Cari hesap açılacak kişi/firmayı belirleyin

Öncelikle cari hesap defterinde ilgili işlem girişi yapılacak müşteri veya tedarikçi belirlenmelidir. Her müşteri/tedarikçi için ayrı bir cari hesap açılması gerekir. Cari hesapta kayıt altına alınması gereken temel bilgiler:

• Firma/kişi unvanı
• Vergi dairesi ve vergi numarası
• İletişim bilgileri

2. Açılış bakiyesini girin

Cari hesap defteri tutmaya başlarken daha önceden kalan bir borç veya alacak varsa bu tutar açılış bakiyesi olarak kaydedilir. Bu adım, cari bakiye hesaplamasının doğru yapılması için kritiktir.

3. Tarih sırasına göre işlemleri kaydedin

Cari hesap defterinde işlemler, tarih sırasına göre tutulmalıdır. Bunun için her işlem gerçekleştiği tarihte kaydedilir. İşlem tarihi, belge türü (fatura, tahsilat, ödeme vb.), belge numarası, tutar gibi bilgiler her kayıtta yer alır.

Ayrıca borç alacak yazımı da bu sırada gerçekleştirilir.

4. Cari bakiyeyi hesaplayın

Her işlem sonrası cari bakiye güncellenir. Cari bakiye hesabı kısaca şöyledir:

Toplam borç – toplam alacak = cari bakiye

Bu formüle göre çıkan sonuç pozitif ve negatif olarak değerlendirilir ve müşterinin alacaklı mı yoksa borçlu mu olduğunu gösterir.

5. Düzenli kontrol ve mutabakat sağlayın

Tüm işlemleri eksiksiz ve zamanında kaydediyor olsanız bile herhangi bir yanlışı önceden fark edebilmek için cari hesap defterini düzenli aralıklarla kontrol edin.

Ayrıca belirli dönemlerde cari mutabakat yaparak müşteri veya tedarikçi ile kayıtların uyumu da teyit edilmelidir.

Fiziki ya da Excel ile cari defter oluşturma gibi yöntemler bulunsa da artık tüm bu işlemleri dijital yollarla yalnızca birkaç tıkla yapmak mümkün.

Cari Hesap Defteri Tutarken Nelere Dikkat Etmelisiniz?

Cari hesap defteri tutarken bazı noktalara dikkat etmek gerekir.

• Düzenli kayıt yapılmalı, işlemler geciktirilmemelidir. Aksi halde unutulan işlemler hesapların karışmasına sebep olabilir.
• Cari hesap kayıtları için belirli dönemlerde karşı taraf ile mutabakat yapılmalıdır. Dijital sistemler mutabakat kolaylığı sağlar.
• Tahsilat takibi ayrı bir titizlikle izlenmelidir. Nakit sıkışıklığı yaşamamak için geciken tahsilatlarda gerekli hatırlatmalar yapılmalıdır.
• Kayıtlar tarih sıralamasına göre işlenmelidir.
• Yanlış bir işlem varsa doğru yöntemle hatalı işlem düzeltme yapılmalıdır. Düzeltilmeyen işlemler, raporların hatalı olmasına ve hatta işletmeyle ilgili yanlış kararlar almanıza dahi sebep olabilir.

Bu noktalara dikkat ederek hem finansal hataların hem de ticari anlaşmazlıkların önüne geçebilirsiniz.

Cari Hesap Defteri Tutmanın Faydaları

Düzenli tutulan bir cari hesap defteri, işletmelere birçok avantaj sağlar. Örneğin:

• Borç-alacak durumunu görerek finansal kontrol sağlamanızı kolaylaştırır.
• Daha sağlıklı bir müşteri ilişkileri yönetimine yardımcı olur.
• Ödemelerin zamanında alınması için tahsilat kolaylığı sunar. Bu da nakit sıkışıklığı oluşma ihtimalini azaltır.
• Düzenli mutabakat yapma kolaylığı ile taraflar arasında ticari güven oluşturur.
• Nakit akışını dengeleyerek finansal dengeyi korur.

Bizim Hesap ile Cari Hesap Takibi Nasıl Yapılır?

Bizim Hesap ile cari hesap takibini otomatik ve çok kolay bir şekilde yapabileceğinizi biliyor muydunuz?

Eksiksiz bir cari hesap takibi için tek yapmanız gereken;

• müşteri ve tedarikçileri Bizim Hesap’ta sisteme kaydetmek ve
• gerçekleşen tüm ticari işlemleri kaydetmek.

Artık işletmenin borç ve alacak durumunu kolayca izleyebilirsiniz. Manuel veri girişlerinden kaynaklanan hata riskini ortadan kaldırabilir; faturalardan cari bakiyelere kadar tüm detayları tek ekrandan yönetebilirsiniz.

Cari hesap takibini zahmetsizce yapmak ve tüm avantajlardan faydalanmak için Bizim Hesap’ı 14 gün boyunca ücretsiz deneyin.

Sıkça Sorulan Sorular